Les autres solutions pour préparer sa retraite ou réduire ses impôts

Assurance vie

Enveloppe d'épargne polyvalente, disponible à tout moment, investie en fonds euros et/ou en unités de compte. Après 8 ans, les gains retirés bénéficient d'un abattement annuel (4 600 € pour une personne seule, 9 200 € pour un couple) et d'un taux d'imposition réduit ; elle offre un cadre de transmission spécifique. PER et assurance vie.

Plan d'épargne en actions (PEA)

Compte permettant d'investir en actions européennes, avec un plafond de versements de 150 000 €. Après 5 ans de détention, les gains sont exonérés d'impôt sur le revenu (les prélèvements sociaux restent dus). Investissement soumis au risque des marchés actions.

Immobilier locatif

L'acquisition d'un logement mis en location procure des loyers imposables (régime micro-foncier avec abattement de 30 % jusqu'à 15 000 € de loyers annuels, ou régime réel avec déduction des charges). En régime réel, un déficit foncier peut, sous conditions, s'imputer sur le revenu global dans la limite de 10 700 € par an. Investissement de long terme, avec des contraintes de gestion, de vacance et de liquidité.

SCPI

Les sociétés civiles de placement immobilier permettent d'investir indirectement dans l'immobilier, généralement d'entreprise, à partir de quelques centaines d'euros. Les revenus distribués sont des revenus fonciers. Le capital et les revenus ne sont pas garantis ; la revente des parts peut prendre du temps ; des frais de souscription sont généralement prélevés.

Dons aux associations

Les dons aux organismes d'intérêt général ouvrent droit à une réduction d'impôt de 66 % de leur montant, dans la limite de 20 % du revenu imposable (taux majoré de 75 % pour certains organismes d'aide aux personnes en difficulté, dans la limite d'un plafond annuel).

Emploi à domicile

Les dépenses d'emploi d'un salarié à domicile (ménage, garde d'enfants, aide aux personnes…) ouvrent droit à un crédit d'impôt de 50 % des sommes versées, dans la limite de plafonds annuels.

Le PER est une épargne de long terme, en principe indisponible jusqu'au départ à la retraite (sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi). Les supports en unités de compte présentent un risque de perte en capital. La déduction des versements est un différé d'imposition : les sommes déduites sont imposées à la sortie. Estimations fiscales indicatives.